Доклад и.о. директора Департамента финансов Администрации города Шахты С.А. Васильева на заседании городской Думы города Шахты по проекту решения «Об утверждении отчета об исполнении бюджета города Шахты за 2024г.» 24 июня 2025 года.
Уважаемый президиум, уважаемые депутаты, присутствующие!
Представляю Вам отчет об исполнении бюджета города Шахты за 2024 год.
Публичные слушания по проекту решения об исполнении бюджета за 2024 год состоялись 18 июня 2025 года. Подробные пояснения по исполнению бюджета представлены в пояснительной записке к проекту, в приложениях.
По итогам 2024 года фактическое поступление собственных доходов составило 9 926,3 млн.рублей, прирост к 2023 году составил 469,3 млн.рублей.
Исполнение по расходам составило 10 020,7 млн.рублей.
С учетом значительных сумм субвенций, структура доходов бюджета города Шахты следующая: налоговые и неналоговые доходы 2 390,5 млн.руб.; субвенции 3 754,6 млн.руб.; субсидии 3 282,2 млн.руб.; иные межбюджетные трансферты 190,3 млн.руб.; дотации 319,6 млн.руб.
Структура поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Шахты в 2024 году следующая. Наибольший удельный вес занимают: налог на доходы физических лиц 52%; налоги на имущество более 23%; доходы от использования имущества более 8%; налоги на совокупный доход более 7%.
Коротко остановлюсь на основных доходных источниках.
Налог на доходы физических лиц. В соответствии с бюджетным законодательством норматив отчислений в бюджет города Шахты в 2024 году 29,3%. Фактическое поступление в 2024 году составило 1242,6 млн. рублей. Удельный вес в общем объеме собственных доходов 52%. Главный администратор доходов Межрайонная ИФНС России №12 по Ростовской области.
Акцизы на нефтепродукты. Акцизы на нефтепродукты являются источником формирования муниципального дорожного фонда. Фактическое поступление в 2024 году составило 57,0 млн.рублей. Главный администратор доходов областного бюджета и местных бюджетов является Управление Федеральной налоговой службы.
Налоги на совокупный доход – это налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, единый сельскохозяйственный налог, налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения. Фактическое поступление в 2024 году составило 182,0 млн.рублей. Главный администратор доходов Межрайонная ИФНС России №12 по Ростовской области.
Налоги на имущество - это налог на имущество физических лиц; земельный налог транспортный налог. Поступают в бюджет города по нормативу 100%. Фактическое поступление в 2024 году 554,2 млн.рублей, из них: налог на имущество физических лиц 65,1 млн.рублей; транспортный налог 178,2 млн.рублей; земельный налог 310,9 млн.рублей. Удельный вес в общем объеме собственных доходов бюджета 23,2%. Главный администратор доходов Межрайонная ИФНС России №12 по Ростовской области.
Неналоговые доходы – это аренда муниципальных земельных участков; аренда муниципального имущества; прочие поступления от использования имущества; платежи от МУП; плата за негативное воздействие на окружающую среду; доходы от продажи материальных и нематериальных активов; штрафы, санкции, возмещение ущерба; прочие неналоговые доходы. Фактическое поступление в 2024 году 288,8 млн.рублей. Удельный вес в общем объеме «собственных» доходов бюджета 2,1%.
Исполнение по расходам всего за 2024 год составило 10 020,7 млн.рублей.
Наблюдается увеличение общей суммы расходов по сравнению с 2023 годом (+373,6 млн.рублей) с учетом увеличения безвозмездных поступлений из областного бюджета (155,8 млн.рублей) и роста «собственных» расходов (+217,7 млн.рублей).
Структура расходов бюджета города Шахты по разделам следующая. Наибольшие суммы по разделам Образование 3 261,7 млн.рублей (33%), Жилищно-коммунальное хозяйство 2 656,8 млн.рублей (26%), Социальная политика 2 196,5 млн.рублей (22%), Общегосударственные вопросы 499 млн.рублей.
Приоритетами бюджетной политики в первую очередь является обеспечение расходов в социальной сфере. Расходы на социально-культурную сферу (образование, культуру, социальную политику, физическую культуру и спорт) в 2024 году составили 6 079,5 млн.рублей или 61 процент от общей суммы расходов.
Основные направления расходов бюджета города Шахты в 2024 году.
На меры социальной поддержки населения отдельных категорий граждан, включая обеспечение жильем в 2024 году направлено 1 513,6 млн.рублей.
На финансовое обеспечение 91 муниципального бюджетного, автономного, казенного учреждения в 2024 году направлено 4 919,0 млн.рублей.
По действующему нормативу, утвержденному на 2024 год в размере 21,95%, расходы на содержание органов местного самоуправления на 2024 год расчетно составляют 543,8 млн.рублей.
Расходы на содержание органов местного самоуправления в 2024 году составили 412,5 млн.рублей, то есть на 131,3 млн.рублей или на 24,1% меньше от установленного уровня.
Бюджет города Шахты сформирован по программной структуре на основе двадцати утвержденных Администрацией города Шахты муниципальных программ.
Расходы на реализацию муниципальных программ города Шахты в 2024 году составили 10 005,2 млн.рублей, что соответствует 96,7%.
На бюджет «развития», а это строительство и реконструкция объектов, капитальный ремонт, приобретение основных средств, переселение граждан из аварийного жилищного фонда, в 2024 году направлено 2 861,9 млн.рублей.
На дорожное хозяйство – это капитальный ремонт и ремонтом дорог, содержание дорог, расходы, связанные с разработкой проектно-сметной документации, в 2024 году направлено 392,8 млн.рублей.
Приоритетное внимание уделяется реализации национальных проектов. На реализацию 4 национальных проектов в 2024 году направлено 242,6 млн. рублей.
В рамках национального проекта «Демография» направлено 94,1 млн.рублей.
В рамках национального проекта «Образование» направлено 80,7 млн.рублей.
В рамках национального проекта «Культура» направлено 13,1 млн.рублей.
В рамках национального проекта «Жилье и городская среда»:
- завершено благоустройство общественной территории «Сквер ДК им.Чиха - бульвар Аллейный», направлено 34,0 млн.рублей;
- на благоустройство общественной территории «Центральный городской парк культуры и отдыха - Александровский парк» направлено 9,6 млн.рублей;
- на осуществление мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда направлено 11,1 млн.рублей.
В рамках муниципальной программы «Оказание мер по улучшению жилищных условий отдельным категориям граждан» осуществлялись расходы на:
- переселение граждан из жилищного фонда, признанного непригодным для проживания, аварийным и подлежащим сносу. Переселено 234 семьи, исполнение составило 640,4 млн.рублей;
- обеспечение жильем детей-сирот, оставшихся без попечительства родителей. Обеспечено жильем 122 человека на сумму 317,3 млн.рублей;
- переселение из ветхого жилищного фонда по программе ГУРШ. Переселено 54 семьи на сумму 253,7 млн.рублей;
- выплаты одной молодой семье в рамках действующей программы обеспечения жильем молодых семей на сумму 1,7 млн.рублей.
Расходы за счет субвенций на исполнение переданных полномочий за 2024 год составили 3 748,9 млн.рублей, по 35 направлениям. Затрагивают более 139 тысяч получателей, из них наибольшие суммы:
-по Департаменту образования 1 889,5 млн.рублей, в основном – это субвенции детским садам и школам;
-по Департаменту труда 1 508,0 млн.рублей, в основном - это меры социальной поддержки населения.
За счет субсидий областного бюджета и софинансирования местного бюджета по 40 направлениям исполнение составило 3 560,2 млн.рублей, из них:
-работы по объектам жилищно-коммунального хозяйства –1 692,6 млн.рублей, из них:
-на капитальный ремонт особо аварийных участков магистрального водовода «3ШДВ – 4ШДВ»;
-на строительство канализационного коллектора и канализационной насосной станции «Стрельникова»;
-на завершение строительно-монтажных работ КНС №1 по ул.Достоевского – 291,3 млн.рублей.
-на возмещение предприятиям жилищно-коммунального хозяйства части платы граждан за коммунальные услуги – 336,0 млн.рублей.
В рамках дорожного фонда отремонтированы дороги:
-от ул.Смидовича до ул.Грибоедова, пер.Ермакова, ул.Баранайская – 120,9 млн.рублей;
-ул.Социалистическая, проезд 1-й от ул.Устинова до ул.Степная, ул.Устинова – 22,5 млн.рублей;
-пер.Капустина (ул.8 Марта-ул.Административная), по маршруту автобуса №123 (ул.8 Марта -ул. Колесникова) – 30,7 млн.рублей.
-выплачен аванс на ведение работ по реконструкции стадиона «Шахтер» в сумме 204,8 млн.рублей;
По итогам конкурсного отбора в 2024 году на территории города Шахты в рамках проекта «Сделаем вместе» реализовано 9 инициативных проектов на общую сумму 34,8 млн.рублей:
-выполнено устройство многофункциональных спортивных площадок в школах №10, №39, лицее №26;
-выполнен капитальный ремонт кровли здания, фасада и тамбура Детской школы искусств;
-приобретена форма для юнармейцев Станции юных техников;
-выполнен капитальный ремонт Мемориального комплекса в парке культуры и отдыха;
-приобретен светодиодный экран, приобретено спортивное оборудование и информационное табло для спортивной школы №1;
-приобретены трибуны и автоматическая станция дозирования химреагентов для плавательного бассейна спортивной школы №5.
В целях недопущения возникновения кассовых разрывов, обеспечения своевременной оплаты заявляемых расходов муниципальными заказчиками, заказчиками в соответствии с условиями муниципальных контрактов (договоров), с учетом ожидаемой оплаты выполненных работ в течение 2024 года осуществлялось временное привлечение остатков средств муниципальных бюджетных и автономных учреждений города Шахты с соответствующих казначейских счетов и привлечение кредитных средств под фактическую потребность.
По состоянию на 1 января 2025 года объем муниципального долга города Шахты составил 626,0 млн.рублей.
Министерством финансов Ростовской области проведена оценка долговой устойчивости муниципальных образований. По результатам оценки в 2024 году «Город Шахты» отнесен к группе заемщиков с высоким уровнем долговой устойчивости.
Завершая свой доклад еще раз назову основные характеристики бюджета города Шахты за 2024 год: доходы 9 926,3 млн.рублей; расходы 10 020,7 млн.рублей; дефицит 94,4 млн.рублей.
В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации источниками финансирования дефицита местного бюджета являются нецелевые остатки средств на счете по учету средств местного бюджета по состоянию на 1 января 2024 года, кредит кредитной организации.
В феврале 2025 года годовой отчет направлен в министерство финансов Ростовской области на рассмотрение. По результатам рассмотрения установлено его соответствие действующему законодательству.
Годовой отчет принят министерством финансов без замечаний.
Доклад окончен! Благодарю за внимание!