Доклад исполняющего обязанности директора Департамента финансов С.А. Васильева на публичных слушаниях по проекту решения городской Думы города Шахты «Об утверждении отчета об исполнении бюджета города Шахты за 2024 год» 18 июня 2025 года
Уважаемые участники публичных слушаний!
Представляю отчет об исполнении бюджета города Шахты за 2024 год.
В соответствии с бюджетным законодательством, в целях обеспечения открытости и прозрачности бюджета, постановление о назначении публичных слушаний по отчету об исполнении бюджета и проект решения городской Думы города Шахты «Об утверждении отчета об исполнении бюджета города Шахты за 2024 год» опубликованы 6 июня 2025 года в газете «Шахтинские известия», размещены на официальном сайте Администрации города Шахты, на сайте городской Думы города Шахты.
По итогам 2024 года исполнение первоначально утвержденных плановых назначений по доходам составило 112,4 %, прирост к 2023 году составил 469,3 млн.рублей, по расходам 111 %.
С учетом значительных сумм субвенций, структура доходов бюджета города Шахты следующая: налоговые и неналоговые доходы 2 390,5 млн.рублей, субвенции на исполнение переданных полномочий 3 754,6 млн.рублей, субсидии для исполнения полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения 3 282,2 млн.рублей, иные межбюджетные трансферты 190,3 млн.рублей, дотации бюджетам городских округов 319,6 млн.рублей.
По данным Межрайонной ИФНС России №12 по Ростовской области по состоянию на 1 декабря 2024 года, до наступления срока уплаты имущественных налогов физических лиц, по сравнению с началом 2024 года недоимка в бюджет города уменьшилась на 67,3 млн.рублей и составила 131,9 млн.рублей. При этом в общей сумме недоимки более 91 млн.рублей – это недоимка по имущественным налогам жителей нашего города. Поступление недоимки - один из резервов увеличения доходной части бюджета города.
Администрацией города Шахты в 2025 году будет продолжено тесное взаимодействие с налоговым органом и службой судебных приставов.
Администрация города при отсутствии прямых полномочий по сбору налогов реализует комплекс мер, направленный на повышение поступления доходов и сокращение недоимки в бюджет.
В 2024 году в рамках совместной работы:
-проводились выезд-рейды по адресам должников совместно с налоговым органом и службой судебных приставов;
-проводились акции на Ярмарке «Выходного дня» по распространению информационных листков налоговой тематики с привлечением волонтеров;
-осуществлялось информирование населения города Шахты по вопросам уплаты имущественных налогов, в том числе путем размещения баннеров, печатных информационных листков, публикаций в СМИ, в сети интернет;
-на территории города обеспечено размещение социальной рекламы более 3 300 экземпляров.
Структура поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Шахты в 2024 году представлена на слайде.
Наибольший удельный вес занимают: налог на доходы физических лиц 52%; налоги на имущество более 23%; доходы от использования имущества более 8%; налоги на совокупный доход более 7%.
Коротко остановлюсь на основных доходных источниках.
Налог на доходы физических лиц. В соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации норматив отчислений в бюджет города Шахты в 2024 году 29,3 %. Фактическое поступление составило 1 242,6 млн.рублей. Удельный вес в общем объеме собственных доходов 52 %. Главный администратор доходов Межрайонная ИФНС России №12 по Ростовской области.
Акцизы на нефтепродукты - источник формирования муниципального дорожного фонда. Фактическое поступление составило 57,0 млн.рублей. Главный администратор доходов Управление Федеральной налоговой службы.
Налоги на совокупный доход – это налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, единый сельскохозяйственный налог, налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения. Фактическое поступление составило 182,0 млн.рублей. Главный администратор доходов Межрайонная ИФНС России №12 по Ростовской области.
Налоги на имущество - это налог на имущество физических лиц, земельный налог, транспортный налог. Поступают в бюджет города по нормативу 100%. Фактическое поступление составило 554,2 млн.рублей.
Государственная пошлина. Фактическое поступление составило 65,8 млн.рублей. Удельный вес в общем объеме собственных доходов 2,7%.
Доходы от использования муниципального имущества – это арендная плата за земельные участки, арендная плата за муниципальное имущество, доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, прочие доходы от использования муниципального имущества. Норматив отчислений в местный бюджет 100,0%. Фактическое поступление составило 212,1 млн.рублей. Удельный вес в общем объеме собственных доходов 8,9%.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов. Основной доходный источник по данному направлению – это доходы от продажи земельных участков, а также доходы от приватизации имущества, доходы от реализации муниципального имущества, плата за увеличение площади земельных участков. Норматив отчислений в местный бюджет 100,0%. Фактическое поступление составило 50,1 млн.рублей.
Штрафы, санкции, возмещение ущерба. Фактическое поступление в 2024 году 6,1 млн.рублей,
Исполнение по расходам всего за 2024 год составило 10 020,7 млн.рублей.
Наблюдается увеличение общей суммы расходов по сравнению с 2023 годом (+373,6 млн.рублей) с учетом увеличения безвозмездных поступлений из областного бюджета (155,8 млн.рублей) и роста «собственных» расходов (+217,7 млн.рублей).
Структура расходов бюджета города Шахты по разделам представлена на слайде. Наибольшие суммы по разделам Образование 3 261,7 млн.рублей (33%), Жилищно-коммунальное хозяйство 2 656,8 млн.рублей (26%), Социальная политика 2 196,5 млн.рублей (22%).
Приоритетами бюджетной политики в первую очередь является обеспечение расходов в социальной сфере. Расходы на социально-культурную сферу (образование, культуру, социальную политику, физическую культуру и спорт) в 2024 году составили 6 079,5 млн.рублей или 61 процент от общей суммы расходов.
Основные направления расходов бюджета города Шахты в 2024 году.
На меры социальной поддержки населения отдельных категорий граждан, включая обеспечение жильем, в 2024 году направлено 1 513,6 млн.рублей.
На финансовое обеспечение 91 муниципального бюджетного, автономного, казенного учреждения в 2024 году направлено 4 919,0 млн.рублей.
По действующему нормативу, утвержденному на 2024 год в размере 21,95%, расходы на содержание органов местного самоуправления на 2024 год расчетно составляют 543,8 млн.рублей.
Расходы на содержание органов местного самоуправления в 2024 году составили 412,5 млн.рублей, то есть на 131,3 млн.рублей или на 24,1% меньше от установленного уровня.
Бюджет города Шахты сформирован по программной структуре на основе двадцати утвержденных Администрацией города Шахты муниципальных программ.
Расходы на реализацию муниципальных программ города Шахты в 2024 году составили 10 005,2 млн.рублей, что соответствует 96,7%.
На бюджет «развития», а это строительство и реконструкция объектов, капитальный ремонт, приобретение основных средств, переселение граждан из аварийного жилищного фонда, в 2024 году направлено 2 861,9 млн.рублей.
На дорожное хозяйство – это капитальный ремонт и ремонтом дорог, содержание дорог, расходы, связанные с разработкой проектно-сметной документации, в 2024 году направлено 392,8 млн.рублей.
Приоритетное внимание уделяется реализации национальных проектов на территории города. На реализацию 4 национальных проектов в 2024 году направлено 242,6 млн. рублей.
В рамках национального проекта «Демография»:
-на финансовую поддержку в виде различных социальных пособий направлено 15,6 млн.рублей;
-на поддержку старшего поколения направлено 78,5 млн.рублей.
В рамках национального проекта «Образование»:
-на проведение мероприятий деятельности советников директоров по воспитанию и взаимодействию с детскими общественным объединениями в общеобразовательных организациях направлено 12,7 млн.рублей;
-на развитие системы поддержки молодежи направлено 68,0 млн.рублей.
В рамках национального проекта «Культура» проведен капитальный ремонт кровли объекта культурного наследия «Театр драмы им. Погодина» на сумму 13,1 млн.рублей.
В рамках национального проекта «Жилье и городская среда»:
- на осуществление мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда направлено 11,1 млн.рублей;
- на благоустройство общественной территории «Центральный городской парк культуры и отдыха - Александровский парк» направлено 9,6 млн.рублей;
-завершено благоустройство общественной территории «Сквер ДК им.Чиха - бульвар Аллейный». В 2024 году направлено 34,0 млн.рублей.
В рамках муниципальной программы «Оказание мер по улучшению жилищных условий отдельным категориям граждан» осуществлялись расходы на:
- переселение граждан из жилищного фонда, признанного непригодным для проживания, аварийным и подлежащим сносу. Переселено 234 семьи, исполнение составило 640,4 млн.рублей;
- обеспечение жильем детей-сирот, оставшихся без попечительства родителей. Обеспечено жильем 122 человека на сумму 317,3 млн.рублей;
- переселение из ветхого жилищного фонда по программе ГУРШ. Переселено 54 семьи на сумму 253,7 млн.рублей;
- выплаты одной молодой семье в рамках действующей программы обеспечения жильем молодых семей на сумму 1,7 млн.рублей.
Расходы за счет субвенций на исполнение переданных полномочий за 2024 год составили 3 748,9 млн.рублей, по 35 направлениям. Затрагивают более 139 тысяч получателей, из них наибольшие суммы:
-по Департаменту образования 1 889,5 млн.рублей, в основном – это субвенции детским садам и школам;
-по Департаменту труда 1 508,0 млн.рублей, в основном - это меры социальной поддержки населения.
За счет субсидий областного бюджета и софинансирования местного бюджета по 40 направлениям исполнение составило 3 560,2 млн.рублей (3,6 млрд.рублей), из них:
-работы по объектам жилищно-коммунального хозяйства –1 692,6 млн.рублей (1,7 млрд.рублей), из них:
-на капитальный ремонт особо аварийных участков магистрального водовода «3ШДВ – 4ШДВ» направлено 864,9 млн.рублей;
-на строительство канализационного коллектора от пересечения ул.Дачная – просп.Победа Революции до ООО «Очистные сооружения» и канализационной насосной станции КНС «Стрельникова» - 156,9 млн.рублей;
-на завершение строительно-монтажных работ КНС №1 по ул.Достоевского – 291,3 млн.рублей.
-на возмещение предприятиям жилищно-коммунального хозяйства части платы граждан за коммунальные услуги – 336,0 млн.рублей;
отремонтированы дороги:
-от ул.Смидовича до ул.Грибоедова, пер.Ермакова, ул.Баранайская – 120,9 млн.рублей;
-ул.Социалистическая, проезд 1-й от ул.Устинова до ул.Степная, ул.Устинова – 22,5 млн.рублей;
-пер.Капустина (ул.8 Марта-ул.Административная), по маршруту автобуса №123 (ул.8 Марта -ул. Колесникова) – 30,7 млн.рублей.
По итогам конкурсного отбора в 2024 году на территории города Шахты в рамках проекта Губернатора Ростовской области – «Сделаем вместе» реализовано 9 инициативных проектов на общую сумму 34,8 млн.рублей.
Выполнено устройство многофункциональных спортивных площадок в школах №10, №39, лицее №26.
Выполнен капитальный ремонт кровли здания, фасада и тамбура Детской школы искусств на сумму 8,2 млн.рублей.
Приобретена форма для юнармейцев Станции юных техников на сумму 2,3 млн.рублей.
Выполнен капитальный ремонт Мемориального комплекса в парке культуры и отдыха на сумму 1,9 млн.рублей.
Приобретен светодиодный экран, спортивное оборудование и информационное табло для спортивной школы №1 на сумму 3,3 млн.рублей.
Приобретены трибуны и автоматическая станция дозирования химреагентов для плавательного бассейна спортивной школы №5 на сумму 1,0 млн.рублей.
Инициативные платежи физических и юридических лиц увеличились по сравнению с 2023 годом на 0,5 млн.рублей.
В целях повышения прозрачности и открытости бюджета на сайте «Администрация города Шахты» в разделе «Бюджет для граждан» размещается и постоянно обновляется информация о бюджете города Шахты.
Также на сайте размещается информация для населения о необходимости своевременной уплаты налогов, погашения налоговой задолженности, по применению налогового законодательства, вопросам декларирования доходов. В 2024 году осуществлялась постоянная работа по обновлению и дополнению данной информации.
В целях недопущения возникновения кассовых разрывов, обеспечения своевременной оплаты заявляемых расходов муниципальными заказчиками, в соответствии с условиями муниципальных контрактов (договоров), с учетом ожидаемой оплаты выполненных работ в течение 2024 года осуществлялось временное привлечение остатков средств муниципальных бюджетных и автономных учреждений города Шахты с соответствующих казначейских счетов и привлечение кредитных средств под фактическую потребность.
По состоянию на 1 января 2025 года объем муниципального долга города Шахты составил 626,0 млн.рублей.
Министерством финансов Ростовской области проведена оценка долговой устойчивости города Шахты. По результатам оценки в 2024 году город Шахты отнесен к группе заемщиков с высоким уровнем долговой устойчивости.
Завершая доклад повторю основные характеристики бюджета города Шахты за 2024 год: доходы 9 926,3 млн.рублей, расходы 10 020,7 млн.рублей, дефицит 94,4 млн.рублей.
В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации источниками финансирования дефицита местного бюджета являются нецелевые остатки средств на счете по учету средств местного бюджета по состоянию на 1 января 2024 года, кредиты кредитных организаций.
Администрацией города Шахты обеспечено проведение постоянного мониторинга поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет города.
Обеспечено доведение предельных объемов финансирования по всем прошедшим процесс санкционирования документам.
По отчетам главных распорядителей бюджетных средств просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 1 января 2025 года в бюджете города Шахты отсутствует.
В феврале 2025 года годовой отчет направлен в министерство финансов Ростовской области на рассмотрение. По результатам рассмотрения установлено его соответствие действующему законодательству. Годовой отчет принят министерством финансов Ростовской области без замечаний.
Доклад окончен. Спасибо за внимание.