Доклад и.о.директора Департамента экономики и финансов М.С.Кокалевской на заседании городской Думы города Шахты по решению городской Думы города Шахты «О бюджете города Шахты на 2026 год и на плановый период 2027 и 2028 годов» 24 декабря 2025 года
Уважаемый президиум, уважаемые депутаты, присутствующие!
Представляю проект бюджета города Шахты на 2026 год и на плановый период 2027 и 2028 годов.
Публичные слушания по проекту решения состоялись 2 декабря 2024 года.
Подробные пояснения по параметрам проекта бюджета представлены в пояснительной записке к проекту, в приложениях.
Параметры доходов бюджета по сравнению с ранее представленными на публичных слушаниях, Комитетах по бюджету уточнены
в соответствии с проектом Областного закона «Об областном бюджете на 2026 год и на плановый период 2027 и 2028 годов» во 2-м чтении
поступившими письмами Департамента по обеспечению деятельности мировых судей Ростовской области, Министерства финансов Ростовской области.
В связи с этим:
доходы на 2026 год уменьшены на 120,1 млн.рублей,
на 2027 год увеличены на 460,4 млн.рублей,
на 2028 год уменьшены на 242,3 млн.рублей.
С учетом этого общий объем доходов бюджета города на 2026 год 9 783,2 млн.рублей,
в том числе:
безвозмездные поступления 6 631,0 млн.рублей,
налоговые и неналоговые доходы 3 152,2 млн.рублей.
Объем доходов:
на 2027 год 9 884,5 млн.рублей,
на 2028 год 9 404,2 млн.рублей.
Основным источником налоговых и неналоговых доходов, по-прежнему остается налог на доходы физических лиц, удельный вес которого в 2026 году оценивается в 62% в общей структуре налоговых и неналоговых доходов или
1 миллиард 950,7 млн.рублей.
-налоги на имущество составляют 19,5 % или 614,7 млн.рублей;
-доходы от использования имущества - 6,4% или 203,0 млн.руб.;
-налоги на совокупный доход - 6,3% или 199,6 млн.рублей;
-государственная пошлина - 3,4% или 108,3 млн.рублей;
-остальные доходные источники занимают 2,4% или 71,9 млн.рублей.
.
Лидером среди налоговых и неналоговых доходов является налог на доходы физических лиц
Согласно действующему законодательству, норматив отчислений в бюджет города Шахты на 2026 год составит 37,93%
В целом, объем поступлений по налогу на доходы физических лиц на 2026 год прогнозируется в сумме 1 млрд. 950,7 млн рублей, с ростом к плановым назначениям текущего года на 44,1%.
На 2027 год запланировано 2 млрд. 179,6 млн.рублей (+11,7%), на 2028 год 2 млрд. 375,9 млн.рублей (+109%).
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации это:
-акцизы на нефтепродукты, являющиеся источником формирования муниципального дорожного фонда;
-туристический налог.
На 2026 год запланировано поступление доходов в сумме 66,9 млн.рублей,
на 2027 год запланировано 88,4 млн.рублей,
на 2028 год 92,3 млн.рублей.
Налоги на совокупный доход:
-налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения
-единый сельскохозяйственный налог,
-налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения
На 2026 год запланировано поступление доходов в сумме 199,5 млн.рублей,
на 2027 год запланировано 209,0 млн.рублей,
на 2028 год 218,7 млн.рублей.
Налоги на имущество это:
-налог на имущество физических лиц;
-земельный налог;
-транспортный налог.
Поступают в бюджет города по нормативу 100%.
На 2026 год запланировано поступление доходов в сумме 614,7 млн.рублей,
на 2027 год запланировано 624,1 млн.рублей,
на 2028 год 634,3 млн.рублей.
Неналоговые доходы это:
-аренда муниципальных земельных участков;
-аренда муниципального имущества;
-платежи от ООО, НТО, плата за найм, рекламные конструкции;
-плата за негативное воздействие на окружающую среду;
-доходы от продажи материальных и нематериальных активов;
-штрафы, санкции, возмещение ущерба;
-прочие неналоговые доходы.
На 2026 год запланировано поступление доходов в сумме 210,5 млн.рублей,
на 2027 год запланировано 210,2 млн.рублей,
на 2028 год 217,1 млн.рублей.
Все полученные доходы в бюджет города Шахты направляются на соответствующие расходы бюджета города, в том числе по направлениям.
Общий объем расходов на 2026 год запланирован в размере 9 783,2 млн.рублей. Доля «собственных» расходов составит 37% или 3 693,1 млн.рублей, с приростом к показателям 2025 года на 137,2%.
Бюджет характеризуется социальной направленностью.
Особое внимание уделено следующим аспектам.
Предусмотрены средства на реализацию майских указов Президента Российской Федерации 2012 года, в части сохранения соотношения средней заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы и средней заработной платы от трудовой деятельности по региону.
Для лиц, замещающих муниципальные должности, муниципальных служащих, технического и обслуживающего персонала органов местного самоуправления, а также работников бюджетной системы предусмотрена индексация заработной платы на уровень инфляции - 104% с 1 октября 2026 года.
Учтены нормы Федерального закона «О минимальном размере оплаты труда» в части повышения заработной платы отдельных категорий работников в связи с доведением минимального размера оплаты труда с 1 января 2026 года до 27 093,0 рублей. (рост 120,7% или 4653).
Финансовое обеспечение первоочередных расходов и прочих важных статей расходов предусматривается в строгом соответствии с реальной потребностью.
Приоритетами бюджетной политики в первую очередь является обеспечение расходов в социальной сфере.
Расходы на социально-культурную сферу составляют 65% от общей суммы расходов или 6 371,9 млн.рублей.
Причем крупнейшим сегментом расходов, составляющим 36% от общего объема или 3 491,7 млн.рублей, являются расходы, направленные в сферу образования.
Второе по объему направление расходов или 21% от бюджета или 2 058,9 млн.рублей – это социальная политика.
Третье крупное направление – 18% бюджета или 1 729 млн.рублей – жилищно-коммунальное хозяйство.
Бюджет города на 2026 год предусматривает эффективные меры социальной поддержки отдельных категорий граждан, включая обеспечение жильем. На эти цели планируется направить 3 121,4 млн.рублей.
Город располагает сетью муниципальных бюджетных, автономных и казенных учреждений, обеспечивающих широкий спектр услуг жителям. В 2026 году на их функционирование и выполнение функций будет направлено 4 696 млн.рублей.
Расходы на содержание органов местного самоуправления определены в размере 547,3 млн.рублей. Эта цифра заметно ниже установленной нормы, что свидетельствует о стремлении оптимизировать управленческие процессы и сократить затраты на аппарат.
Бюджет города Шахты сформирован на основе программной структуры, состоящей из двадцати муниципальных программ, утвержденных Администрацией города. Общий объем расходов на реализацию данных программ составляет 9 470,5 млн.рублей, что соответствует 97% от общего объема расходов.
Основное внимание уделяется развитию социальной сферы, повышению качества образования, социальной защиты, развитию культуры и физической культуры. Объем расходов на социальные программы составляет 73% от общего объема финансирования, доля инфраструктурных программ составит 21%, доля остальных программ составит 6%.
Стимулом для активной и продуктивной работы администрации любого муниципального образования является Бюджет развития. В 2026 году на это направление планируется направить 1 008,9 млн.рублей.
Бюджет «развития» включает переселение граждан из аварийного жилищного фонда, проектно-изыскательские работы на капитальный ремонт объектов образования, капитальные ремонты объектов образования и культуры, приобретение оборудования для детских площадок, а также государственную поддержку отрасли культуры.
Еще одна важная статья расходов - дорожное хозяйство, на которую планируется выделить 578 млн.рублей.
В проекте бюджета на 2026 год предусмотрены субсидии из областного бюджета и софинансирование местного бюджета по 31 направлению, общая сумма составит 2 245,2 млн.рублей. Денежные средства распределены следующим образом:
-на жилищно-коммунальное хозяйство предусмотрено направить 746,1 млн.рублей;
-на переселение граждан из аварийного и ветхого жилищного фонда будет направлено 573,3 млн.рублей;
-на капитальный ремонт образовательных организаций – 39,5 млн.рублей;
-в сферу образования будет направлено 188,9 млн.рублей;
-на дорожное хозяйство привлечено 332,4 млн.рублей;
-на реконструкцию стадиона «Шахтер» 292,6 млн.рублей;
-на иные направления – 72,4 млн.рублей.
В проекте бюджета 2026 года предусмотрены расходы за счет субвенций из областного бюджета в объеме 4 040,9 млн. рублей, в том числе:
-по главному распорядителю бюджетных средств Департамент труда и социального развития города Шахты 1 643,0 млн.рублей, предусматривающие меры социальной поддержки семей с детьми, граждан старшего поколения, инвалидов и участников Великой Отечественной войны;
-по главному распорядителю бюджетных средств Департамент образования города Шахты 2 174,6 млн.рублей, обеспечивающие получение общедоступного и бесплатного дошкольного, общего основного и среднего образования;
-по главному распорядителю бюджетных средств Администрация города Шахты 203,4 млн.рублей, в том числе на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
-по главному распорядителю бюджетных средств Отдел записи актов гражданского состояния города Шахты Ростовской области 19,9 млн.рублей.
Одной из ключевых задач бюджетной политики остается достижение показателей федеральных проектов, входящих в состав национальных проектов, утвержденных Указом Президента Российской Федерации.
Бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение реализации 3 национальных проектов и 8 региональных проектов в проекте бюджета предусмотрены в объеме 2 475,9 млн.рублей, из них на 2026 год – 1 072,9 млн.рублей.
Итак, в результате основные характеристики представленного проекта бюджета города Шахты на 2026 год:
доходы 9 783,2 млн.рублей,
расходы 9 783,2 млн.рублей,
дефицит 0,0 млн.рублей,
С учетом итогов исполнения бюджета за 2025 год будут пересмотрены параметры верхнего предела муниципального внутреннего долга.
Предложенный на Ваше рассмотрение проект является сбалансированным. Учтенные в расходной части бюджета полномочия обеспечены в полном объеме доходными источниками.
В завершении отмечу, что при формировании проекта бюджета города проведена большая работа. Несмотря на сохраняющиеся риски в мировой экономике, предстоящий бюджетный цикл настраивает нас на безусловное выполнение принятых обязательств.
Доклад окончен. Спасибо за внимание!