Доклад исполняющего обязанности директора Департамента экономики и финансов города Шахты М.С. Кокалевской на публичных слушаниях по проекту решения городской Думы города Шахты «Об утверждении отчета об исполнении бюджета города Шахты за 2025 год» 24 июня 2026 года
Доклад
исполняющего обязанности директора Департамента экономики и финансов города Шахты М.С. Кокалевской на публичных слушаниях по проекту решения городской Думы города Шахты «Об утверждении отчета об исполнении бюджета города Шахты за 2025 год»
24 июня 2026 года
Уважаемая Екатерина Николаевна,
уважаемый Максим Александрович,
уважаемая Галина Владимировна,
уважаемые участники публичных слушаний!
Представляем отчёт об исполнении бюджета города Шахты за 2025 год. В рамках обеспечения гласности и прозрачности управления финансами постановление о проведении публичных слушаний и проект решения городской Думы об утверждении отчёта опубликованы 12 июня 2026 года в газете «Шахтинские известия». Документы также доступны для ознакомления на официальных сайтах Администрации города и городской Думы города Шахты.
Доходная часть бюджета обеспечена в объёме 9 358,5 млн.рублей, что составляет 101,8% от утверждённого плана. Расходная часть исполнена в размере 9 065 млн. рублей, что соответствует 96,7% от плана. По итогам года сформирован профицит в размере 293,6 млн.рублей.
Бюджет города исполнен с превышением первоначальных плановых назначений по доходам на 107,1%, по расходам на 103,7%.
Анализ доходной части бюджета за 2025 год показал разнонаправленную динамику. Общий объём доходов снизился на 5,7% или на 567,7 млн рублей по сравнению с 2024 годом. Сокращение произошло за счёт уменьшения безвозмездных поступлений. При этом «собственные» доходы продемонстрировали рост: налоговые и неналоговые поступления увеличились на 525, 7 млн.рублей.
В течение отчетного года в бюджет города Шахты восемь раз вносились изменения в соответствии с решениями городской Думы. Это позволило скорректировать основные финансовые параметры в сторону увеличения.
По итогам всех корректировок плановые показатели бюджета были утверждены в следующих объёмах: доходы увеличены на 450,9 млн.рублей и составили 9 192,5 млн.рублей. Расходы выросли на 535,5 млн.рублей и составили 9 277,1 млн.рублей.
В результате корректировок сформирован плановый дефицит бюджета в размере 84,6 млн.рублей. Источником его покрытия определены остатки средств на едином счёте бюджета по состоянию на 1 января 2025 года.
Структура доходов бюджета характеризуется высокой долей безвозмездных поступлений - 68,8%, в связи с чем налоговые и неналоговые доходы составили 31,2% в от общего объема или 2 916,2 млн.рублей, субвенции на исполнение переданных государственных полномочий - 38% доходов или 3 635,9 млн.рублей, субсидии для исполнения полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения - 22,6% или 2 118,5 млн.рублей, дотации бюджетам городских округов составили 5,6% или 522,5 млн.рублей, иные межбюджетные трансферты 192,7 млн.рублей.
Структура поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Шахты в 2025 году представлена на слайде. Налоговые доходы бюджета исполнены в объеме 2 563,2 млн.рублей, что на 258,1 млн.рублей выше уточненного годового плана. В сопоставимых условиях налоговые поступления в 2025 году выросли на 433,2 млн.рублей по сравнению с 2024 годом.
Наибольший удельный вес в общем объеме доходов занимают налог на доходы физических лиц 52,6% и налоги на имущество более 21%.
Исполнение по неналоговым доходам составило 353,0 млн.рублей, что соответствует 89,2% от уточненного плана. Невыполнение составило 42,9 млн.рублей. План не был полностью исполнен по плате за негативное воздействие на окружающую среду (69,7%) и плате по соглашениям об установлении сервитута (69,5%). Основной объем недополученных средств связан с арендой муниципального имущества, находящегося в оперативном управлении, исполнение составило 43,4% от уточненного плана.
Первоначальный план по неналоговым доходам в целом исполнен на 149,4%.
Несмотря на неисполнение уточненного плана, в 2025 году доходы выросли на 64,2 млн.рублей по сравнению с 2024 годом.
Коротко остановлюсь на основных доходных источниках.
Налог на доходы физических лиц. Фактическое поступление в 2025 году составило 1 533,8 млн.рублей, дополнительно 180,5 млн.рублей к утвержденному плану.
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации – это акцизы на нефтепродукты, являющиеся источником формирования муниципального дорожного фонда, и туристический налог, поступили в объеме 60,2 млн.рублей.
Налоги на совокупный доход представлены налогом, взимаемым в связи с применением упрощенной системы налогообложения, единым сельскохозяйственным налогом и налогом, взимаемым в связи с применением патентной системы налогообложения. Фактическое поступление в 2025 году составило 222,6 млн.рублей.
Налоги на имущество поступили в объеме 627,5 млн.рублей, в том числе налог на имущество физических лиц в сумме 68,5 млн.рублей, транспортный налог в сумме 182,3 млн.рублей, земельный налог в сумме 376,7 млн.рублей.
Фактическое поступление госпошлины составило 119,0 млн.рублей. По сравнению с 2024 годом поступление госпошлины увеличилось на 53,3 млн.рублей.
Доходы от использования муниципального имущества - это арендная плата за земельные участки, арендная плата за муниципальное имущество, доходы в виде прибыли в уставных капиталах, прочие доходы от использования муниципального имущества. Фактическое поступление составило 232,1 млн.рублей.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов составили 74,8 млн.рублей, в том числе доходы от продажи земельных участков 62,9 млн.рублей, доходы от приватизации имущества 10,9 млн. рублей, плата за увеличение площади земельных участков 1,0 млн.рублей.
Штрафы, санкции, возмещение ущерба. Фактическое поступление в 2025 году составило 11,7 млн.рублей.
Важным резервом для увеличения доходной части бюджета на протяжении всего отчетного года являлось сокращение задолженности по налогам и сборам.
По данным Межрайонной ИФНС России № 12 по Ростовской области по состоянию на 1 декабря 2025 года (до наступления срока уплаты имущественных налогов физических лиц) недоимка в бюджет города Шахты сократилась на 55,0 млн.рублей и составила 126,5 млн.рублей. В структуре недоимки основную долю занимают имущественные налоги жителей города - более 49 млн.рублей, что составляет около 39% от общей суммы.
В целях сокращения задолженности Администрация города Шахты, действуя в рамках имеющихся полномочий, реализует комплекс мер по повышению финансовой дисциплины.
В 2025 году эта работа велась во взаимодействии с налоговым органом и службой судебных приставов. Ключевыми направлениями стали проведение совместных выездных рейдов по адресам должников; активное информирование населения о необходимости уплаты имущественных налогов через размещение баннеров, распространение печатных материалов, а также публикации в СМИ и сети Интернет; реализация совместного с налоговой инспекцией Плана мероприятий по увеличению доходов и повышению эффективности налогового администрирования.
Работа по укреплению налоговой базы и снижению недоимки продолжается и в текущем году.
Расходы бюджета города Шахты.
В 2025 году общий объем расходов бюджета составил 9 065,0 млн.рублей, что соответствует 96,7 % от уточненных плановых назначений.
Для обеспечения финансовой устойчивости бюджета и выполнения ключевых обязательств в конце 2025 года Администрацией города были приняты точечные меры по управлению расходов. В соответствии с распоряжением Правительства Ростовской области издано постановление Администрации города Шахты «О мерах по обеспечению исполнения бюджета города Шахты в ноябре, декабре 2025 года», во исполнение которого финансирование было ограничено перечнем первоочередных расходов.
Наблюдается сокращение общей суммы расходов по сравнению с 2024 годом на 955,7 млн.рублей с учетом уменьшения безвозмездных поступлений из областного бюджета в связи с окончанием сроков реализации отдельных объектов, а также в связи с мерами, принятыми министерством финансов Ростовской области в условиях снижения доходов областного бюджета и переносом ряда направлений областного бюджета на 2026 год.
При этом «собственные» расходы города выросли на 320 млн.рублей.
Основную долю «собственных» расходов, это 65%, составляют обязательные платежи - это фонд оплаты труда работников, коммунальные услуги, а также уплата налогов, поступающих в местный и областной бюджеты.
Приоритетом бюджетной политики является финансирование расходов социальной сферы.
Расходы на социально-культурную сферу: образование, культуру, социальную политику, физическую культуру и спорт составляют 66% от общего объема бюджета или 6 026,3 млн.рублей.
Причем крупнейшим сегментом расходов, составляющим 38% от общего объема или 3 394,4 млн.рублей являются расходы, направленные в сферу образования.
Второе по объему направление – 22% от бюджета или 2 026,7 млн.рублей – это социальная политика.
Третье крупное направление – 17 % бюджета или 1 537,5 млн.рублей – жилищно-коммунальное хозяйство.
Бюджет города в 2025 году предусматривал эффективные меры социальной поддержки отдельных категорий граждан, включая обеспечение жильем. На эти цели направлено 1 428,3 млн.рублей.
Город располагает сетью муниципальных бюджетных, автономных и казенных учреждений, обеспечивающих широкий спектр услуг жителям. В 2025 году на их функционирование и выполнение функций направлено 4 258,7 млн.рублей.
На содержание органов местного самоуправления направлено 451,2 млн.рублей. Эта цифра заметно ниже установленной нормы, что свидетельствует о стремлении оптимизировать управленческие процессы и сократить затраты на аппарат.
Бюджет города Шахты сформирован на основе программной структуры, состоящей из двадцати муниципальных программ, утвержденных администрацией города. Расходы на реализацию данных программ составили 8 595,0 млн.рублей, что соответствует 95% от общего объема расходов.
Основное внимание уделялось развитию социальной сферы, повышению качества образования, социальной защиты, развитию культуры и физической культуры. Объем расходов на социальные программы составил 77% от общего объема финансирования. Доля инфраструктурных программ составила 18%. На остальные программы пришлось 5%.
Стимулом для активной и продуктивной работы администрации любого муниципального образования является бюджет развития. В 2025 году на это направление направлено 1 553,5 млн.рублей.
Еще одна важная статья расходов - дорожное хозяйство, на которую направлено 434,4 млн.рублей. Основными направлениями расходования средств дорожного фонда являются ремонт и обслуживание дорог общего пользования, механизированная и ручная уборка улиц, нанесение и восстановление дорожной разметки.
Также город активно участвует в национальном проекте «Инфраструктура для жизни», привлекая субсидии из областного бюджета на ремонт дорог.
В рамках реализации Указа Президента Российской Федерации от 07.05.2024 №309 по достижению национальных целей развития, в 2025 году обеспечено финансирование 7 региональных проектов в составе 3 национальных проектов на сумму 512,7 млн.рублей.
В рамках национального проекта «Семья»:
-на финансовую поддержку многодетных семей направлено 43,9 млн.рублей;
-на поддержку старшего поколения направлено 107,7 млн.рублей.
В рамках национального проекта «Молодежь и дети»:
-на деятельность советников директоров по воспитанию направлено 16,7 млн.рублей;
-на работу классных руководителей направлено 65,8 млн.рублей.
-на оснащение предметных кабинетов средствами обучения и воспитания направлено 1,3 млн.рублей.
В рамках национального проекта «Инфраструктура для жизни»:
-на осуществление мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда направлено 122,5 млн.рублей;
-на благоустройство общественной территории «Центральный городской парк культуры и отдыха - Александровский парк» направлено 47,7 млн.рублей;
-отремонтированы дороги на сумму 107,1 млн.рублей.
Расходы за счет субвенций на исполнение переданных полномочий за 2025 год составили 3 634,5 млн.рублей, по 37 направлениям, затрагивающие более 118 тысяч получателей, из них:
-по Департаменту образования 1 917,7 млн.рублей, обеспечивающие получение общедоступного и бесплатного, общего основного и среднего образования;
-по Департаменту труда 1 526,7 млн.рублей, в том числе меры социальной поддержки семей с детьми, граждан старшего поколения, инвалидов и участников ВОВ, меры социальной поддержки членам семей СВО;
-по Администрации города Шахты 171,5 млн.рублей, в том числе на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот и детей и детей, оставшихся без попечения родителей;
- по Отделу записи актов гражданского состояния города Шахты - 18,6 млн.рублей.
В отчетном году за счет субсидий областного бюджета и софинансирования из местного бюджета по 32 направлениям было освоено 2 287,4 млн.рублей, из них:
-на переселение граждан из аварийного жилищного фонда направлено 771,3 млн.рублей;
-на работы по объектам жилищно-коммунального хозяйства направлено 601,5 млн.рублей, из них:
-на капитальный ремонт особо аварийных участков магистрального водовода «3ШДВ – 4ШДВ» 342,8 млн.рублей;
-на завершение строительно-монтажных работ КНС №1 по ул.Достоевского 16,8 млн.рублей;
-на возмещение предприятиям жилищно-коммунального хозяйства части платы граждан за коммунальные услуги 188,3 млн.рублей;
-на благоустройство центрального городского парка культуры и отдыха 47,7 млн.рублей;
-на приобретение контейнеров для накопления твердых коммунальных отходов 2,3 млн.рублей;
- на приобретение детских игровых площадок было направлено 3,6 млн.рублей;
-в сфере образования на капитальный ремонт школы №12 и гимназии имени Пушкина направлено 302,8 млн.рублей;
-на прочие расходы образования без учета капитальных ремонтов 258,0 млн.рублей, здесь включено:
-бесплатное горячее питание учащихся,
-организация отдыха детей в каникулы;
-подвоз детей и аренда бассейнов;
-замена оконных блоков в детском саду №36;
-оснащение предметных кабинетов;
-также оснащение инвентарем и оборудованием гимназии имени Пушкина после ремонта;
-расходы на дорожное хозяйство составили 186,6 млн.рублей, в том числе отремонтированы дороги:
-ул.Красинская на 78,2 млн.рублей;
-пер.Доронина и автомобильной дорога от шахты им.Красина до пер.Доронина на 59,1 млн.рублей;
-на ремонт и содержание автомобильных дорог направлено 20,4 млн.рублей.
Осуществлялся ремонт ул.Садовая. На эти цели направлено 28,9 млн.рублей;
-продолжались работы по реконструкции стадиона «Шахтер». Оплачено работ на сумму 141,8 млн.рублей;
-на иные направления направлено 25,4 млн.рублей.
По итогам конкурсного отбора в 2025 году на территории города Шахты в рамках проекта Губернатора Ростовской области – «Сделаем вместе» реализовано 6 инициативных проектов на общую сумму 20,6 млн.рублей.
Выполнен капитальный ремонт помещений плавательного бассейна Спортивной школы №5.
Выполнено устройство многофункциональной спортивной площадки в школе №21.
Выполнен выборочный ремонт витражных оконных конструкций помещений Городского Дворца Культуры.
Приобретено спортивное оборудование для отделения тхэквондо спортивной школы №1.
Приобретен комплект спортивного оборудования для создания малой спортивной площадки ГТО по ул.Советская.
Выполнена замена оконных блоков на металлопластиковые в центральной городской библиотеке.
Итак, в результате основные характеристики бюджета города Шахты за 2025 год: доходы 9 358,5 млн.рублей, расходы 9 065,0 млн.рублей, профицит 293,5 млн.рублей.
В заключении следует отметить, что в 2025 году Администрация города Шахты реализовала комплекс мер по оптимизации муниципального долга, добившись его существенного сокращения на 409,7 млн.рублей. По состоянию на 1 января 2026 года объём долговых обязательств составил 216,3 млн.рублей.
В феврале 2026 года годовой отчет направлен в министерство финансов Ростовской области на рассмотрение. По результатам рассмотрения установлено его соответствие действующему законодательству. Годовой отчет принят министерством финансов без замечаний.
В мае текущего года получено заключение Контрольно-счетной палаты города Шахты, которой также предложено рассмотреть проект решения городской думы города Шахты «Об утверждении отчета об исполнении бюджета города Шахты за 2025 год», а так же получен ряд рекомендаций, таких как усилить контроль за целевым использованием муниципального имущества и земельных участков, усилить финансовую дисциплину и работу с задолженностью, обеспечить надлежащее и качественное исполнение функций главных распорядителей бюджетных средств и администраторов доходов бюджета.
Вышеуказанные рекомендации приняты в работу в текущем году.
Доклад окончен. Спасибо за внимание.